----2021年2月23日在府谷县第十八届人民代表大会第八次会议上

府谷县财政局局长 丁彦彪

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告2020年全县财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）情况，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年,在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和中省市经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，按照“六保”“六稳”要求，充分发挥职能作用，积极应对经济下行和新冠肺炎疫情影响，在困难中谋发展，在挑战中求突破，努力增收节支，确保重点支出，全县预算执行工作取得较好成绩，进一步促进了全县经济社会发展。

（一）一般预算收支执行情况

1、一般预算收入完成情况

2020年，全县完成财政总收入94.75亿元，较上年减少20.3%，减收24.15亿元；其中：上划中央收入29.88亿元，占总收入的31.53%；上划省级收入19.6亿元，占总收入的20.7%；上划市级收入15.2亿元，占总收入的16.1%。完成地方一般预算收入30.07亿元，完成计划任务28亿元的107.4%，超收2.07亿元，较上年减少14.7%，减收5.18亿元；地方一般预算收入占总收入的比重为31.7%。

县级一般预算收入完成情况是：增值税62540万元，减少18.92%；资源税76283万元，增长7.51%；企业所得税13244万元，减少48.13%;个人所得税3930万元，减少40.4%;城市维护建设税16817万元，减少5.05%;城镇土地使用税4734万元，增长8.23%；房产税4371万元，增长7.29%；印花税4111万元，减少14.6%；车船税2535万元，增长4.5%；契税2646万元，减少15.65%；耕地占用税32754万元，减少44.4%；环保税4464万元，增长2.98%；专项收入16605万元，减少23.8%；行政事业性收费收入8191万元，减少5.36%；罚没收入26759万元，增长105.63%；国有资源有偿使用收入17953万元，减少32.8%；其他收入2160万元，增长40.1%。

2、一般预算支出完成情况

2020年，全县财政一般预算支出42.85亿元，其中：县本级支出35.5亿元，专项转移支付支出7.35亿元。

一般预算支出完成情况是：一般公共服务支出72696万元，增长7.15%；公共安全支出23466万元，增长4.34%；教育支出98245万元，减少8.1%；科学技术支出249万元，减少89.9%；文化体育与传媒支出6396万元，减少48%；社会保障和就业支出48901万元，减少11.59%；医疗卫生与计划生育支出27822万元，减少8.88%;节能环保支出7782万元，减少43.23%；城乡社区支出56517万元，增长6.1%；农林水支出49295万元,减少25.18%;交通运输支出7727万元，减少74%；资源勘探信息等支出14499万元，减少32.26%；商业服务业等支出1246万元，减少51.35%;金融支出1849万元，增长286.8%；国土海洋气象等支出5452万元，减少3.42%；粮油物资储备支出294万元，减少79.5%；灾害防治应急支出2097万元，减少41.1%；债务付息支出3440万元，增长9.24%；债务发行费支出24万元，增长118.1%；援助其他地区支出20万元；其他支出418万元。

3、一般预算收支平衡情况

2020年，一般预算收入30.07亿元，加：上级补助收入1.77亿元，加：上年结余-0.15亿元，加：新增债券和债券转贷收入2.12亿元，加：调入资金4.6亿元，减：上解支出和债券转贷支出2.73亿元后，全县一般预算可安排财力为35.68亿元，减：本级一般预算安排支出35.5亿元，年终一般预算财力结余0.18亿元（市县财政年终决算尚在进行中，上级补助收入和上缴支出为截止目前的决算数据）。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入完成情况

2020年,政府性基金收入完成1.74亿元，完成年初预算2.32亿元的75%，短收0.58亿元，较上年减少58.47%。

分项目完成情况是：国有土地使用权出让价款收入1.48亿元（含企业垫付成本），减少64%；城市配套费532万元，增长22.3%；专项债券对应专项收入2074万元，增长433.2%。

2、政府性基金支出完成情况

2020年，政府性基金支出完成5.63亿元，其中：县本级基金预算支出0.78亿元，专项转移支付支出0.26亿元，专项债券支出3.79亿元，抗疫特别国债支出0.8亿元。

分项目支出情况：城乡社区支出4866万元；减少88.13%；文化体育与传媒支出3万元；债务付息支出5687万元，增长63.94%；专项债券支出37604万元，减少40.7%；债券发行费支出38万元，减少44.93%；抗疫特别国债支出8150万元。

3、政府性基金预算平衡情况

2020年，政府性基金收入1.74亿元，加：上年结余106万元，加：专项债券收入3.51亿元，加：抗疫特别国债0.8亿元，减：上解支出0.22亿元，基金预算可安排财力5.84亿元；减：县本级基金预算支出5.37亿元，年终基金结余0.47亿元。

（三）国有资本经营收益预算执行情况

2020年国有资本经营收益预算收入完成2.05亿元，统筹调入一般预算平衡。

（四）社保基金预算执行情况

1、社保基金收入完成情况

2020年社保基金预算收入3.43亿元，其中：城镇居民养老保险预算收入1.36亿元，机关事业单位养老保险预算收入2.07亿元。

2、社保基金支出完成情况

2020年社保基金支出2.87亿元，其中：城镇居民养老保险基金支出0.89亿元，机关事业单位养老保险基金支出1.98亿元。

3、社保基金结余情况

2020年社保基金结余0.56亿元，其中：城镇居民养老保险基金结余0.47亿元，机关事业养老保险基金结余0.09亿元。

（五）2020年财政主要工作

2020年，是极不平凡的一年，受新冠疫情影响，前半年煤炭产量、出境量、价格全面下降等诸多因素，收入异常困难。在具体落实预算收支过程中，财税部门千方百计采取各种措施确保财政收支任务超额完成。

1、狠抓财政预算收入，提升财力保障水平。一是按照调整的28亿元收入目标任务，层层落实收入责任，紧紧围绕收入目标，加强与税务、人民银行等相关部门的沟通联动，加强财税经济形势研判和收入预测分析，为强化收入预算执行管理提供决策参考。二是强化收入征管。加强对重点行业、重点企业税源的监控，做好收入分析，做到依法征管、应收尽收。同时，强化稽查，不断拓宽非税增收渠道，通过税收与非税两手齐抓，确保财政收入任务完成。全年地方收入完成30.07亿元，超收2.07亿元。三是积极主动争取资金。密切跟踪财政政策调整动向，深入研究国家宏观政策导向和支持重点，积极与上级财政部门对接，主动配合相关部门做好资金争取工作，全年累计结算和争取资金15.6亿元（一般转移支付资金1.57亿元，专项转移支付资金9.18亿元，一般债券、专项债券资金4.05亿元，抗疫特别国债资金0.8亿元）。

2、突出政府投入重点，加大重点领域支出力度。一是按照统筹兼顾、量力而行、突出重点的原则，坚持有保有压，不断优化财政支出结构。严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，严格预算执行，严控支出关口，切实保障“三大攻坚战”、“六稳”、“六保”、重大产业项目等重点支出。二是加强直达资金管理，促进资金使用高效规范，严格管好用好直达资金，推动积极财政政策落地见效。三是督促各预算单位要切实肩负起严格预算执行的责任和义务，履行预算执行管理职责，研究分析支出进度缓慢的原因，采取有效措施加快支出进度，提高资金使用效益。四是继续加大盘活财政存量资金力度，不断完善结余结转资金定期清理机制，及时收回部门预算结余资金，统筹平衡预算。

3、加大扶贫资金监督，确保资金安全高效。一是落实政策要求，做足财力保障。根据扶贫资金安排落实不低于上年度投入的要求，2020年安排县级财政专项扶贫资金6000万元，较上年5955万元增长45万元，增幅0.76%；全年收到上级专项扶贫资金3503万元，及时拨付到扶贫部门。二是全面开展“三排查三清零”工作。对全县各镇(农业园区、便民服务中心)和相关扶贫部门的财政扶贫资金管理使用情况、村集体组织实施项目效果、形成资产移接交、互助资金使用、绩效管理等进行了3次专项监督检查，将财政扶贫资金使用、拔付、监管和专项督查检查有机地结合起来,督促加快资金支出进度，提高资金使用效率，充分发挥财政监督职能。三是加强扶贫资金绩效评价，充分发挥资金效益。抽调专业人员组成工作组对扶贫项目资金绩效目标的相符性、完整性、合理性、可行性进行联审，绩效评价做到了全覆盖，充分发挥出“花钱要问效，无效必问责”的绩效评价作用。

4、严格财政监督，提高资金使用效益。一是严格执行建设项目预算审查工作，全年预算审查项目405项，报送审查项目工程总造价17.54亿元，审核后预算总造价14.63亿元，核减2.91亿元，核减率为16.59%。全年累计备案项目442项，预算总造价2.4亿元，核减资金0.24亿元。二是落实《深化政府采购制度改革方案》精神，积极探索加强政府采购工作的有效措施和方法，全年完成公开采购177笔，合计金额1.72亿元。三是加强行政事业单位固定资产审批处置工作，规范资产配置、使用、处置流程，全年审批新增固定资产0.58亿元，调拔资产1.08亿元。四是全面实行公开、公告制度，将总预算、总决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息在府谷人民政府网站和单位门户网站全部公开，接受广大人民群众监督，着力打造阳光财政。

5、加强政府债务管理，积极化解存量债务。坚持依法理财，规范举债融资。进一步加强政府债务监管，坚决遏制新增隐性债务，积极稳妥化解隐性债务存量，切实防范化解债务风险，确保全县风险等级不反弹。全面落实国务院、省市关于清理拖欠民企账款工作，梳查补漏，完善台账，建全长效机制。加大政府债券资金使用的监管，严防违规使用政府债券资金。对存量政府债务、拖欠民企账款通过财政预算安排、存量资金安排、再融资债券方式积极化解，并制定分年度化解目标和措施，通过控制项目规模、减少支出等方式多渠道筹集资金逐年消化存量政府债务。全年共安排清理拖欠民企账款和债务化解资金7.12亿元。全年累计化解债务和隐性债务16.06亿元。

6、深化财政改革，提高理财水平。严格执行《预算法》，自觉接受人大、政协和社会各方面监督；认真落实人大常委会审议意见，积极整改相关问题，建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，完善财政重大事项决策机制，明确财政重大事项界定范围；建立预算约束机制，加快支出进度，提高财政资金使用效率。全面配合省厅推进陕西“财政云”建设，全县所有预算单位全部纳入“财政云”管理。进一步加强队伍建设，增强干部责任意识、服务意识、廉政意识，提高工作执行力，以高度的责任心和敬业精神，努力推动财政事业健康发展。

各位代表，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济下行压力加大、疫情防控依然严峻复杂的形势下，团结奋进，攻坚克难，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定的成绩。成绩的取得，离不开县委政府的坚强领导，离不开人大政协以及各位代表、委员的有力监督和支持，离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财税工作中还存在一些困难和问题：一是受减税降费、抗击疫情优惠政策影响，全县重点税源减收明显；二是收入减少，收支矛盾更加突出；三是偿还政府债务、隐性债务和清欠民企账款压力巨大，还本付息压力逐年增加；四是预算绩效管理主体责任仍需压实，绩效评价结果与预算编制、项目管理等方面的结合有待加强。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

二、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”的开局之年，是中国共产党成立100周年，也是两个百年目标交汇转换之年。我们将认真贯彻县委、县政府决策部署，主动适应新常态，坚持新理念，厚植新优势，锐意进取，埋头苦干，努力开创财政改革发展新局面。

2021年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实中央、省、市、县决策布署和工作要求，落实各级经济工作会议精神，坚持稳中求进总基调，围绕县委、县政府确定的中心工作，优化财政资源配置，助推县域经济高质量发展；牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化支出结构，坚决压减一般性支出，把钱花在刀刃上；强化零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，建立规范透明、标准科学、公平公正、约束有力的预算管理制度；全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。

（一）2021年一般预算收支安排及财力情况

2021年，全县一般公共预算收入计划安排32亿元，增长6.42%。

一般公共预算财力情况：一般公共预算可安排财力预计为41.83亿元。财力构成：一般公共预算收入32亿元，加：中省市财力性转移支付收入1.7亿元，加：上年结余0.18亿元，加：调入资金8.5亿元，减：上解支出0.55亿元。按照收支平衡原则，县本级一般公共预算支出总量相应安排为41.83亿元。

（二）政府性基金预算收支安排情况

2021年，全县政府性基金计划收入2.2亿元（含出让金垫付成本0.5亿元）。

政府性基金财力情况：政府性基金预算可安排财力2.17亿元。财力构成：基金收入2.2亿元，加：上年结余0.47亿元，减：出让金成本返还0.5亿元。按照收支平衡原则，县本级政府性基金支出总量相应安排为2.17亿元。

（三）国有资本经营预算收支安排情况

2021年全县国有资本经营预算收入计划安排3亿元，其中：利润上缴2亿元，股息、股利收入1亿元。全部调入一般预算统筹平衡。

（四）社保基金预算收支安排情况

2021年全县社保基金预算收入安排3.61亿元，其中：城镇居民养老保险预算收入1.43亿元，机关事业单位养老保险预算收入2.18亿元。社保基金预算中城镇居民养老保险、机关事业单位养老保险全部用于安排养老保险待遇支出，不列支其他支出。

（三）2021年财政主要工作及措施

1、克难攻坚抓收支，确保财政平稳运行。一是应收尽收，抓好组织调度，部门密切配合，将财税收支任务分解细化，落实到部门、责任人，做到应收尽收。二是培植财源。及时掌握税源现状，做好市场主体服务，加快在建项目建设进度，拓宽收入渠道。三是落实减税降费政策，进一步优化营商环境。四是严格支出管理，落实预算约束机制，坚决制止没有资金来源或通过违规举债建设项目行为。

2、全力以赴争资金，着力增加可用财力。坚持把向上争取项目、资金放在财政增收的重要位置，围绕我县重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，对接中央、省市政策和项目布局，加强上下联动，做实基础工作，积极沟通协调，全力争取项目、资金，不断充实地方可用财力。

3、千方百计促发展，落实积极的财政政策。一是全力做好疫情防控经费保障工作，积极会同相关部门，承接落实好各项财税支持政策。二是巩固拓展脱贫攻坚成果，严格落实“摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘监管”的要求，保持政策措施的连续性；继续统筹资金，保证相关政策的稳定性。三是服务乡村振兴。着力贯彻实施乡村振兴战略，加快推进农业现代化，确保乡村振兴和脱贫攻坚的有效衔接。四是支持实施就业优先政策、支持发展优质公平教育、支持卫生基础设施建设，增强新冠肺炎检测和诊断能力建设，保障人民群众生命健康安全。五是继续支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，进一步提升污染防治成效。六是全面落实中省市和县委、县政府重大战略决策、重要政策举措和重点建设项目，为经济高质量发展注入新动能。

3、持之以恒抓保障，把资金用在刀刃上。一是坚决树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，严控“三公”经费，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。二是财政支出优先用于“保工资、保运转、保基本民生”，切实兜牢“三保”政策底线。三是加快预算下达和资金拨付，落实“三保”支出责任。建立“三保”预算安排事前审核、预算执行约束和监督问责机制，确保“三保”支出不脱离实际、不留下缺口。四是严格按照《预算法》、《政府投资条例》，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。严把支出政策审核关，加强财政承受能力评估和预算评审，充分考虑当前财力和长远影响，凡是认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施；凡是脱离实际、没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设。

4、恪守底线防风险，依法规范管理政府债券。一是加强政府性债务风险防控。落实政府债务预算管理、限额管理，充分运用政府债务监管平台，加强风险评估和预警，严控债务增量，逐步化解存量。二是用好地方政府债券资金。按照“资金跟着项目走”的原则，用好专项债券资金，发挥专项债券融资低、作用机制直接、政策见效快等优势，以高水平的投资和重大项目建设推动县域经济高质量发展。三是做好政府债务置换债券还本付息工作。

5、加大预算统筹力度，盘活财政存量资金。统筹政府预算资金，存量资金定期清理，结转资金与年度预算统筹平衡。盘活变现存量资产、资金。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算统筹使用。

6、坚定不移推改革，健全完善财政治理体系。推进预算管理一体化建设。落实财政部下发的《预算管理一体化规范》、《预算管理一体化系统技术标准》，加快推进预算管理一体化系统建设。全面配合省财政厅推进陕西“财政云”建设。全面实施预算绩效管理，构建全方位预算绩效管理格局，加强绩效目标管理和绩效运行监控，加强绩效结果应用，逐步建成全方位、全过程全覆盖的预算绩效管理体系。

各位代表，新的一年，新的征程，新的奋斗，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，坚持依法理财、为民理财、科学理财、不断提高预算管理水平和财政治理能力，努力完成年度预算收支任务，为建设黄河流域生态保护和高质量发展示范县做出新的更大的贡献！

附件：

1.府谷县2021年财政年初预算（人大常委会8.23） 府谷县2021年财政年初预算（人大常委会8.23）.docx

2.府谷县2021年预算公开最终版 府谷县2021年预算公开最终版.xls

3.府谷县预算执行说明 府谷县预算执行说明.docx