2019年，全县完成财政总收入118.9亿元，完成年初任务135亿元的88.1%，短收16.13亿元，较上年减少7.82%，减收10亿元；其中：上划中央收入42.7亿元，占总收入的35.9%；上划省级收入23.52亿元，占总收入的19.8%；上划市级收入17.43亿元，占总收入的14.7%。完成地方一般预算收入35.25亿元，完成年初任务35亿元的100.7%，超收0.25亿元，较上年增长8.8%，增收2.84亿元；地方一般预算收入占总收入的比重为29.64%。

县级一般预算收入完成情况是：增值税77129万元，减少21.7%；资源税70957万元，增长8.2%；企业所得税25532万元，减少2.73%;个人所得税6592万元，增长14%;城市维护建设税17715万元，减少38.5%;城镇土地使用税4374万元，增长26.3%；房产税4074万元，增长51%；印花税4814万元，减少0.12%；车船税2426万元，增长0.5%；契税3136万元，增长86.44%；耕地占用税58908万元，增长336%；环保税4335万元，减少3.22%；专项收入21904万元，减少13%；行政事业性收费收入8656万元，减少24.8%；罚没收入13013万元，增长25.3%；国有资源有偿使用收入26715万元，增长44.8%；其他收入1427万元。

2、一般预算支出完成情况

2019年，全县财政一般预算支出51.63亿元，其中：县本级支出41.5亿元，专项转移支付支出10.13亿元。

一般预算支出完成情况是：一般公共服务支出96657万元，增长107.25%；公共安全支出23522万元，减少2.87%；教育支出107775万元，增长22.73%；科学技术支出2939万元，增长55.17%；文化体育与传媒支出7577万元，增长24.17%；社会保障和就业支出70177万元，减少12.86%；医疗卫生与计划生育支出33629万元，增长17.54%;节能环保支出10772万元，增长105.24%；城乡社区支出58973万元，增长4.66%；农林水支出58173万元,增长11.45%;交通运输支出9636万元，减少51.71%；资源勘探信息等支出12378万元，减少6.35%；商业服务业等支出2416万元，增长25.38%;金融支出478万元，减少43.57%；国土海洋气象等支出9589万元，增长65.67%；粮油物资储备支出1580万元，增长8.82%；住房保障支出4918万元，减少83.06%；债务付息支出3149万元，增长19.55%；债务发行费支出10万元，减少66.67%；援助其他地区支出20万元；灾害防治与应急管理支出1886万元。

3、一般预算收支平衡情况

2019年，一般预算收入35.25亿元，加：上级补助收入2.43亿元，加：上年结余0.18亿元，加：新增债券和债券转贷收入0.73亿元，加：调入资金4.2亿元，减：上解支出和债券转贷支出1.16亿元后，全县一般预算可安排财力为41.63亿元，减：本级一般预算安排支出41.5亿元，年终一般预算财力结余0.13亿元（市县财政年终决算尚在进行中，上级补助收入和上缴支出为截止目前的决算数据）。

（二）政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入完成情况

2019年,政府性基金收入完成4.19亿元，完成年初预算2.55亿元的164.3%，超收1.64亿元，较上年增长67.6%。

分项目完成情况是：国有土地使用权出让价款收入4.1亿元（含企业垫付成本），增长66.7%；城市配套费435万元，增长4.1%；专项债券对应专项收入389.4万元。

2、政府性基金支出完成情况

2019年，政府性基金支出完成10.8亿元，其中：县本级基金预算支出4.45亿元，专项转移支付支出0.14亿元，专项债券支出6.2亿元。

分项目支出情况：城乡社区支出40991万元；增长110.92%；债务付息支出3469万元，增长12.63%；其他支出63411万元；文化体育与传媒支出50万元；债券发行费用支出68万元。

3、政府性基金预算平衡情况

2019年，政府性基金收入4.19亿元，加：上年结余0.28万元，加：专项债券收入6.2亿元，基金预算可安排财力10.67亿元；减：基金预算支出10.67亿元，年终基金结余107万元。

(三）2019年财政主要工作

2019年，我县财政收支矛盾依然十分突出，加之减税降费政策的全面落实，毗邻县区煤矿事故影响，煤炭采空区治理全面叫停，煤炭产量、出境量全面下降等诸多因素，收入异常困难。在具体落实预算收支过程中，财税部门千方百计采取各种措施确保财政收支任务完成。

1、狠抓财政预算收入，提升政府财力保障水平。一是按照年初下达的收入目标任务，层层落实收入责任，及时研究解决组织收入工作中出现的新情况、新问题。紧紧围绕全年收入目标，加强与税务部门、人民银行等相关部门的沟通联动，密切关注经济运行走势和财政收入情况，加强财政收入增减变动因素分析，查找薄弱环节并及时研究提出解决问题的对策建议，为强化收入预算提供决策参考。二是强化收入征管。加强对重点行业、重点企业税源监控和破难查漏，做到依法征管、应收尽收。全年实现税收收入28.1亿元，较上年增长8.7%。同时，强化稽查，不断拓宽非税增收渠道，全年完成非税收入7.15亿元，较上年增长9.3%。通过税收与非税两手齐抓，确保完成了财政收入任务。三是积极主动争取资金。密切跟踪财政政策调整动向，深入研究国家宏观政策导向和支持重点，积极与上级财政部门对接，主动配合相关部门做好资金争取工作，谋划农业开发、产业培育、基础设施建设等领域获取更多的专项转移支付资金，全年累计结算专项转移支付资金10.22亿元，较上年增长32.94%。同时，切实做好项目储备、项目包装和项目争取工作，向省财政厅争取专项债券资金6.2亿元。

2、突出政府投入重点，加大重点领域支出力度。一是进一步优化支出结构，按照统筹兼顾、量力而行、突出重点的原则。严格控制非急需、非刚性支出，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，继续严控“三公”经费等一般性支出，加快推进重点项目建设，调整了年度计划项目盘子。民生投入进一步增长，民生八项支出40.42亿元，占一般预算支出比重为78.3%，较上年增长22.02%。二是加强对财政支出预算管理。督促各预算单位要切实肩负起严格预算执行的责任和义务，履行预算执行管理职责，采取有效措施加快支出进度，提高资金使用效益，确保全年财政支出预算任务的圆满完成。三是继续加大盘活财政存量资金力度，不断完善结余结转资金定期清理机制，及时收回部门预算结余资金和盘活项目结转资金，统筹用于亟需资金的重点领域。

3、加大扶贫资金监管，助力脱贫攻坚。全面落实财政扶贫投入机制。围绕全县脱贫攻坚目标任务，预算安排扶贫资金5955万元，较上年增长26.7%。一是联合审计、扶贫等相关部门，加强对扶贫资金支出进度的专项监督检查。二是对标对表，举一反三，抓好省市扶贫专项检查巡视审计反馈问题整改落实工作。压实扶贫资金支出责任，开展了扶贫资金动态监控，建立了扶贫资金台账，继续加大了支出进度通报约谈力度，较好地发挥了扶贫资金效益。

4、加强政府债务管理，积极化解存量债务。坚持依法理财，规范举债。按照摸清底数、化解存量、遏制增量原则，积极稳妥化解隐性债务存量，切实防范化解债务风险。全年累计化解政府性债务26.6亿元。同时，全面落实国务院、省市关于清理拖欠民企账款工作精神，梳查补漏，完善台账，筹措资金，2019年清偿民企账款7.37亿元。

5、严格财政监督，强化支出监管。县财政局成立了预算绩效管理工作领导小组，组建了预算绩效管理工作专班，拟定了《府谷县全面实施预算绩效管理的实施意见（征求意见稿）》，开展部分部门预算管理综合绩效评价，建立了评价结果与预算编制结合机制。对扶贫专项资金的投入使用情况、资金监管情况、资金使用效益进行了全面绩效评价。严格执行建设项目预算审查工作，全年预算审查项目349项，送审预算总造价26.94亿元，审核后预算总造价22.43亿元，核减4.51亿元，核减率为16.74%。落实《深化政府采购制度改革方案》精神，提高政府采购限额标准，提升效率，全年共审批采购计划1118笔，金额8.13亿元。

6、深化财政改革工作，提升科学理财水平。严格执行《预算法》，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。认真落实人大常委会审议意见，积极整改相关问题。建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，完善财政重大事项决策机制，明确财政重大事项界定范围。加快推进政府会计改革工作，全县306家预算单位全部纳入编制范围。全面配合省财政厅推进陕西财政云建设，完成对全县预算单位的4轮培训，2020年1月1日全面上线运行。进一步加强队伍建设，围绕“八型财政”目标，深入开展“五抓五促五提升”活动,推动财政事业健康发展。

各位代表：过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，团结奋进，攻坚克难，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定的成绩。成绩的取得，离不开县委政府的坚强领导，离不开人大政协以及各位代表、委员的有力监督和支持，离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财税工作还存在一些困难和问题：一是收入质量有待提高；二是收支矛盾依然突出；三是偿还政府债务和清欠民企账款压力巨大；四是政府投资项目管理还需进一步加强。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

二、2020年财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，我们将认真贯彻县委、县政府决策部署，主动适应新常态，坚持新理念，厚植新优势，锐意进取，埋头苦干，努力开创财政改革发展新局面。

2020年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省市经济工作会议精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”工作，积极推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。以收定支，确保工资、运转、基本民生刚性需求，从严控制债务增量，有效化解债务存量，着力推进财税体制改革，更好促进我县经济社会平稳健康发展。

（一）2020年预算收支安排情况

1、一般预算收支安排及财力情况

2020年，全县一般公共预算收入计划安排38.1亿元，增长8.1%。

一般公共预算财力情况：一般公共预算可安排财力预计为50.75亿元。财力构成：一般公共预算收入38.1亿元，加：中省市财力性转移支付收入2.44亿元，加：上年结余0.13亿元，加：调入资金10.58亿元，减：上解支出0.5亿元。按照收支平衡原则，县本级一般公共预算支出总量相应安排为50.75亿元。

2、政府性基金预算收支安排

2020年，全县政府性基金计划收入2亿元（含出让金垫付成本0.5亿元）。

政府性基金财力情况：政府性基金预算可安排财力1.51亿元。财力构成：基金收入2亿元，加：上年结余0.01亿元，减：出让金成本返还0.5亿元。按照收支平衡原则，县本级政府性基金支出总量相应安排为1.51亿元。

（二）2020年财政主要工作

1、以积极的财政政策为导向，全力支持高质量发展。全力做好疫情防控经费保障工作，积极会同卫健、发改等有关部门，承接落实好各项财税支持政策。以供给侧结构性改革为主线，支持打好三大攻坚战。推进落实隐性债务和民企账款化解，进一步加大脱贫攻坚投入，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，污染防治成效进一步提升。着力贯彻实施乡村振兴战略，加快推进农业现代化。全面落实省市和县委、县政府重大战略决策、重要政策举措和重点建设项目建设，为经济高质量发展注入新动能。

2、坚决落实过“紧日子”的要求，切实兜牢“三保”政策底线。大力压减一般性支出，坚决落实过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，执守简朴、力戒浮华，厉行节约办一切事业。从严从紧编制部门预算，公用经费按照定员定额标准压减5%。调整优化财政支出结构，坚决压减非急需、非刚性和低效支出，取消无效支出，调整标准过高的支出，取消到期专项及不属于公共财政保障范畴、不属于部门职责、不属于县级财政事权的项目，继续保留的专项资金不得增加支出额度，严控新设专项资金。坚持兜牢“三保”底线，统筹各类资金，优先保障工资、机构运转和基本民生支出需求。加快预算下达和资金拨付，落实“三保”支出责任。建立“三保”预算安排事前审核、预算执行约束和监督问责机制，确保“三保”支出不脱离实际、不留下缺口。

3、增强预算的科学性、前瞻性，强化预算的刚性约束。严格按照《预算法》、《政府投资条例》，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。严把支出政策审核关，加强财政承受能力评估和预算评审，充分考虑当前财力和长远影响，凡是认定不具备实施条件、存在财政风险隐患的政策，一律不得出台实施；凡是脱离实际、没有落实资金来源的建设项目，一律不得开工建设。

4、夯实项目库基础，提高预算编制质量。做实财政项目备选库，完善预算评审、政府采购、行政决策等项目前期审批管理工作，建立健全项目库滚动管理机制，强化项目库应用刚性约束。规范项目设置，推动部门内项目整合，严控部门项目数量。努力做好与相关部门其他资金的统筹协调。

5、加大预算统筹力度，盘活财政存量资金。统筹政府预算资金，集中财力保障重点领域支出。多渠道盘活变现存量资产、资金，加强政府性基金预算、一般公共预算、国有资本经营预算、社保基金预算的统筹，根据财力情况调入统筹使用。

6、全面实施绩效管理，提升财政资金使用效益。不断拓展绩效管理覆盖范围，从2020年起，将政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算纳入绩效目标编报范围，实现绩效管理覆盖到“四本预算”。所有预算部门均应编报部门整体支出绩效目标，所有项目均应编报项目绩效目标，强化结果应用。各预算单位要将绩效目标设置与审核结果、绩效评价(评估)结果作为预算申请与安排的必备要件和重要依据。

各位代表，新的一年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持下，以十九大精神为指引，不忘初心、牢记使命,真抓实干，砥砺奋进，为决胜全面建成小康社会、建设黄河流域高质量发展示范县不懈奋斗！

附件1：府谷县2020年财政细化到目的预算（草案）报告

附件2：榆林市府谷县2019年预算执行情况和2020年预算（草 案）