—2020年11月5日在府谷县十八届人大常委会第三十二次会议上

府谷县财政局局长丁彦彪

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现就2019年财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2019年全县财政收支决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1、全县一般公共预算收入完成情况

2019年全县完成财政总收入118.9亿元，完成年初计划任务135亿元的88.1%，短收16.13亿元，较上年实绩128.9亿元减收7.78% (其中：上划中央收入42.7亿元，占总收入的35.9%；上划省级收入23.52亿元，占总收入的19.8%；上划市级收入17.43亿元，占总收入的14.7%)。完成地方一般预算收入35.25亿元，完成年初计划任务35亿元的100.7%，超收0.25亿元，较上年实绩32.39亿元增长8.81%，增收2.86亿元。地方一般预算收入占总收入的比重为29.64%。（收入项目：增值税77129万元，减少21.69%；资源税70957万元，增长8.2%；企业所得税25532万元，减少2.73%;个人所得税6592万元，增长14.03%;城市维护建设税17715万元，减少38.46%;城镇土地使用税4374万元，增长26.34%；房产税4074万元，增长50.94%；印花税4814万元，减少0.12%；车船税2426万元，增长0.46%；契税3136万元,增长86.44%;耕地占用税58908万元，增长336.03%；土地增值税826万元；环境保护税4335万元；专项收入21904万元，减少13.01%；行政性收费收入8656万元，减少24.81%；罚没收入13013万元，增长25.27%；国有资源有偿使用收入26715万元，增长44.77%。）

2019年上级补助收入（转移支付）结算12.75亿元，其中：一般财力性转移支付3.09亿元，专项转移支付10.05亿元，返还性收入（税收扣款）-0.39亿元;债务（转贷）收入结算0.96亿元上级补助收入与债务（转贷）收入共计结算13.71亿元。

2、全县一般公共预算支出完成情况

2019年全县财政一般公共预算支出51.62亿元，其中：县本级一般预算支出41.50亿元，专项转移支付支出10.12亿元。（具体支出：一般公共服务支出96658万元，增长91.57%；公共安全支出23321万元，减少16.32%；教育支出107775万元，增长22.72%；科学技术支出2939万元，增长53.31%；文化体育与传媒支出7577万元，增长36.50%；社会保障和就业支出70177万元，减少12.58%；医疗卫生与计划生育支出33629万元，减少7.18%;节能环保支出10772万元，减少2.3%；城乡社区支出58973万元，增长8.61%；农林水支出58173万元,增长11.53%;交通运输支出9636万元，减少41.19%；资源勘探信息等支出12378万元，增长34%；商业服务业等支出2416万元，增长142%;金融支出478万元，减少43.57%；国土海洋气象等支出9589万元，增长31.23%；粮油物资储备支出1580万元，减少4.7%；住房保障支出4918万元，减少71%；债务付息支出3149万元，增长19.55%；其他支出10万元。）

3、全县一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入35.25亿元，上级补助收入12.75亿元，地方政府债券转贷收入0.96亿元，上年结余1.23亿元，专户调入4.2亿元，调入预算稳定调节基金1.25亿元，全县收入总计55.65亿元。

全县一般公共预算支出51.62亿元，加上：上解支出1.15亿元，债务还本支出0.67亿元，安排预算稳定调节基金1.18亿元，全县支出总计54.62亿元。

收支相抵，结余1.03亿元，结转下年支出1.03亿元，全县一般公共预算收支平衡。

（二）全县政府性基金预算收支执行情况

1、政府性基金收入完成情况

2019年政府性基金本级收入完成4.18亿元，完成年初计划任务2.54亿元的164.51%，超收1.64亿元。(收入项目：国有土地使用权出让价款收入4.1亿元[含企业垫付成本]，增长64.17%；城市配套费435万元，减少3%)；上级转移支付补助收入结算0.2亿元。

2、政府性基金支出完成情况

2019年政府性基金支出完成10.79亿元，其中：县本级基金预算支出10.65亿元，专项转移支付支出0.14亿元。（具体支出：城乡社区支出40991万元，增长110.9%；债务付息支出3469万元，增长100%；专项债券支出6.2亿元，增长100%，其他支出0.14万元）。

3、政府性基金预算平衡情况

2019年政府性基金本级收入4.19亿元，加上：上级补助收入0.2亿元，专项债券收入6.2亿元,上年结余0.39亿元，调入资金0.6亿元，收入总计11.58亿元。

2019年政府性基金支出10.79亿元，加上：专项债券还本支出0.6亿元，支出总计11.39亿元。收支相抵，结余0.19亿元，结转下年支出0.19亿元后，全县政府性基金预算收支平衡。

二、2019年财政主要工作及措施

2019年，我县财政收支矛盾依然十分突出，加之减税降费政策的全面落实，毗邻县区煤矿事故影响，煤炭采空区治理全面叫停，煤炭产量、出境量下降等诸多因素，收入异常困难。在具体落实预算收支过程中，财税部门千方百计采取各种措施确保财政收支任务完成。

（一）狠抓财政预算收入，提升政府财力保障水平。一是按照年初下达的收入目标任务，层层落实收入责任，及时研究解决组织收入工作中出现的新情况、新问题。紧紧围绕全年收入目标，加强与税务部门、人民银行等相关部门的沟通联动，密切关注经济运行走势和财政收入情况，加强财政收入增减变动因素分析，查找薄弱环节并及时研究提出解决问题的对策建议，为强化收入预算提供决策参考。二是强化收入征管。加强对重点行业、重点企业税源监控和破难查漏，做到依法征管、应收尽收。全年实现税收收入28.1亿元，较上年增长8.7%。同时，强化稽查，不断拓宽非税增收渠道，全年完成非税收入7.15亿元，较上年增长9.3%。通过税收与非税两手齐抓，确保完成了财政收入任务。三是积极主动争取资金。密切跟踪财政政策调整动向，深入研究国家宏观政策导向和支持重点，积极与上级财政部门对接，主动配合相关部门做好资金争取工作，谋划农业开发、产业培育、基础设施建设等领域获取更多的专项转移支付资金，全年争取专项转移支付资金较上年增长32.94%。同时，切实做好项目储备、项目包装和项目争取工作，向省财政厅争取专项债券资金6.2亿元。

（二）突出政府投入重点，加大重点领域支出力度。一是进一步优化支出结构，按照统筹兼顾、量力而行、突出重点的原则。严格控制非急需、非刚性支出，在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，继续严控“三公”经费等一般性支出，配合调整了年度计划项目盘子，有力支持重点项目建设。民生投入进一步增长，民生八项支出40.42亿元，占一般预算支出比重为78.3%，较上年增长22.02%。二是加强对财政支出预算管理。督促各预算单位切实肩负起严格预算执行的责任和义务，履行预算执行管理职责，采取有效措施加快支出进度，提高资金使用效益，确保全年财政支出预算任务的圆满完成。三是继续加大盘活财政存量资金力度，不断完善结余结转资金定期清理机制，及时收回部门预算结余资金和盘活项目结转资金，统筹用于亟需资金的重点领域。

（三）加大扶贫资金投入和监管，助力脱贫攻坚。一是全面落实财政扶贫投入机制。围绕全县脱贫攻坚目标任务，县本级预算安排扶贫资金5955万元，较上年增长26.7%。二是联合审计、扶贫等相关部门，加强对扶贫资金支出进度的专项监督检查。三是对标对表，举一反三，抓好省市扶贫专项检查巡视审计反馈问题整改落实工作。压实扶贫资金支出责任，开展了扶贫资金动态监控，建立了扶贫资金台账，继续加大了支出进度通报约谈力度，较好地发挥了扶贫资金效益。

（四）加强政府债务管理，积极化解存量债务。坚持依法理财，规范举债。按照摸清底数、化解存量、遏制增量原则，积极稳妥化解隐性债务存量，切实防范化解债务风险。全年累计化解政府性债务26.6亿元。同时，全面落实国务院、省市关于清理拖欠民企账款工作精神，梳查补漏，完善台账，筹措资金，2019年清偿民企账款7.37亿元。

（五）严格财政监督，强化支出监管。县财政局成立了预算绩效管理工作领导小组，组建了预算绩效管理工作专班，拟定了《府谷县全面实施预算绩效管理的实施意见（征求意见稿）》，开展部分部门预算管理综合绩效评价，建立了评价结果与预算编制结合机制。对扶贫专项资金的投入使用情况、资金监管情况、资金使用效益进行了全面绩效评价。严格执行建设项目预算审查工作，全年预算审查项目349项，送审预算总造价26.94亿元，审核后预算总造价22.43亿元，核减4.51亿元，核减率为16.74%。落实《深化政府采购制度改革方案》精神，提高政府采购限额标准，提升效率，全年共审批采购计划1118笔，金额8.13亿元。

（六）深化财政改革工作，提升科学理财水平。严格执行《预算法》，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。认真落实人大常委会审议意见，积极整改相关问题。建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，完善财政重大事项决策机制，明确财政重大事项界定范围。全面推进政府会计改革工作，全县306家预算单位全部纳入编制范围。全面配合省财政厅推进陕西财政云建设，完成对全县预算单位的4轮培训， 2020年1月1日已全面上线运行。进一步加强队伍建设，围绕“八型财政”目标，深入开展“五抓五促五提升”活动,推动财政事业健康发展。

主任、各位副主任、各位委员，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，团结奋进，攻坚克难，全县财政工作取得了较好成绩。成绩的取得，离不开县委、县政府的坚强领导，离不开人大、政协各位领导、各位代表（委员）的有力监督和支持，离不开各部门的通力协作和配合。在总结上一年工作的基础上，我们将采取更加有力有效的措施，进一步提升财政监督和服务水平，为促进全县经济社会发展做出更大的贡献。