一、部门主要职责及年度任务

（一）部门主要职责。

府谷县财政局是府谷县人民政府主管全县财政工作的综合部门，主要工作职责：

1、贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟全县财政、预算、地方税收、财务、会计方面的地方性规章、制度，并按规定报请批准后监督执行。

2、根据全县国民经济和社会发展规划，组织设施财政发展计划。

3、编制并组织执行全县公共预算，检查预算执行情况，编制年度决算。

4、管理全县各项地方税收和其他财政收入，并负责地方税政管理。

5、负责管理基本建设拨款和基本建设财务。

6、负责预算内外资金的审核拨付和全县行政事（企）业单位的财务管理工作。

7、负责监督管理各类专项资金的使用。

8、负责审批罚没许可证，管理罚没收入和其它应当上交本级财政的收入，安排罚没财物的拍卖处理工作。

9、管理县级财政社会保障支出，拟定全县社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

10、完成上级交办的其他任务

（二）、2019年年度部门工作任务

1、强化财源建设，确保收入增长

全面抓好收入组织工作，提高收入质量。强化非税收入征缴，建立综合治费的长效机制，有效堵塞收入漏洞，确保全年财政收入任务顺利完成。加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财政体制改革动态，加强税收征管，严格依法治税，完善综合治税机制，切实采取有效措施齐抓共管，力争税费收入双增收。测算2019年财政总收入预计148亿元左右，地方一般预算收入预计38亿元左右。

2、狠抓项目争引，力促经济发展

紧扣国家产业支持政策导向，充分发挥财政职能，抢抓政策机遇，准确把握项目信息，结合我县实际，积极调动部门积极性，强化政策研究，精准谋划项目，全力做好项目的筛选申报工作。大力推进政府与社会资本合作（PPP）模式，发动社会力量支持重点项目建设；积极引导、鼓励各部门，各乡镇动用各方力量，大力争取上级补助资金，切实增加地方可用财力。

3、优化支出结构，保障改善民生

按照“坚守底线、突出重点”的工作思路，硬化预算管理，较上年从严控制、压减一般性支出5%；实行公用经费“定员定额”标准体系；牢固树立过紧日子的思想，切实保障和改善民生，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，让人民群众有更多获得感；落实义务教育经费保障机制，推进教育均衡发展；加大社会保障和医疗卫生体制改革；贯彻实施乡村振兴战略，严格落实各项财政惠农补贴政策，做好农村综合改革各项工作，支持农村基础设施、“美丽乡村”建设等项目，切实改善农村生产生活环境；全力抓好脱贫攻坚工作，做到投入增加、资金增长、保障有力、成效明显；聚焦打赢蓝天保卫战、污染防治攻坚战。

4、强化监督检查，确保资金安全使用

牢固树立依法理财意识，严格执行《预算法》，进一步细化预算内容，全面向人大反映支出预算和政策情况，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。认真落实审计意见，积极整改相关问题，建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查。加强财务人员培训，提高政策水平和业务素质，强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。加快推进财政信息系统一体化建设，优化业务流程，完善应用支撑平台。建立健全财政部门内控机制，完善审批程序，规范资金管理。

5、深化财政改革，提高理财水平

着力推进财税改革，落实减税降费政策，实施更大规模减税、更有效降费，重点减轻小微企业税收负担，支持实体经济发展；加快建设现代财政制度，以实施新《预算法》为突破口，扎实推进法治财政建设；继续加大盘活财政存量资金力度，建立结余结转资金定期清理机制，彻底盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度；牢固树立严控并化解债务风险的意识，积极防范化解政府性债务；建立预算约束机制，明确财政支出责任，加快支出进度，提高财政资金使用效率；规范政府举债融资方式，积极推行PPP模式，创新融资思路和方式，吸引社会资本的参与，并逐步加快融资平台转型，降低财政风险，以缓解财政资金不足的局面；按照“全方位、全过程、全覆盖”的要求，逐步将所有财政资金全部纳入预算绩效管理范围。

2019年，整体经济形势平稳趋于回暖，我们将继续在县委、县政府的正确领导下，上级业务部门的指导下，进一步树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，科学研判宏观经济态势，紧扣财政工作任务，依靠扎实的工作作风、务实的工作态度、创新的工作思路，积极履职勇担当，主动作为见实效，高质量完成2019年财政工作任务，奋力谱写新时代府谷财政追赶超越新篇章。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级机关预算和所属事业单位预算。纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级预算单位共有 13 个，与2018年相比无变化，均为全额预算事业单位，各单位经费按全县部门预算标准统一预算。基层预算单位具体有：府谷县国有资产管理局；府谷县企业财务管理所；府谷县农业财务管理所；府谷县资金管理所；府谷县国库集中支付中心；府谷县收费管理局；府谷县投资评审中心；府谷县农业综合开发办公室；府谷县农业综合改革办公室；府谷县税源监控管理办公室；府谷县政府采购中心；府谷县中华会计函授站；府谷县财政监督检查局。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制202人，其中行政编制9人、事业编制193人；实有人员287人，其中行政16人、事业271人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2018年底，纳入固定资产账面产账面价值1478.8万元，办公场所占用3800 平方米。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门绩效目标评审涉及一般公共预算当年拨款0 万元，本次年初预算只下达人员经费2800万元和公用经费683万元，本部门项目资金全部纳入预算绩效目标管理，部分项目绩效目标评审情况正在进行中。

七、扶贫项目绩效目标说明

2019年本单位无扶贫项目预算安排。

八、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

（1）2019年度本部门预算收入共计3623万元，其中一般公共预算拨款收入3483万元，项目专项支出140万元。2019年本部门预算收入较上年减少313万元，原因是2019年专项项目经费相比2018年减少。

（2）2019年度本部门预算支出共计3623万元，其中一般公共预算拨款支出 3483万元，项目专项支出140万元。2019年本部门预算支出较上年减少313万元，原因是2019年专项项目经费相比2018年减少。

（二）财政拨款收支情况。

2019年度本部门财政拨款收入共计3623万元，其中一般公共预算拨款收入3483万元，项目专项收入140万元。2019年本部门财政拨款收入较上年减少313万元，原因是2019年专项项目经费相比2018年减少。

（2）2019年度本部门财政拨款支出共计3623 万元，其中一般公共预算拨款支出 3483万元，项目专项支出140万元。2019年本部门财政拨款支出较上年减少313万元，原因是2019年专项项目经费相比2018年减少。

（三）一般公共预算收支明细情况。

1、2019年财政系统一般公共预算支出 3623.00 万元,全部为基本支出,较上年部门预算收入减少7.9 %。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

（1）行政运行（2010601）795万元，较上年减少27 %，由于专项项目经费减少。

（2）事业运行（2010650）2828万元，较上年减少0.4 %。

3、支出按部门预算经济科目分类的明细情况。

2019年工资福利支出2451万元，较上年增长79 %，由于去年由财政代扣的养老保险、职业年金、住房公积金2019年财政不再代扣，指标下达到单位本级，所以工资福利支出增加较多。商品和服务支出 683万元，较上年增长9%，由于增加了一个内设机构国资办，导致经费支出增加。对个人和家庭的补助支出 349.4万元，较上年减少34.6 %。原因是原来由财政发放的退休人员工资从2019年起由养老保险经办中心预算发放。

3、按照政府预算支出经济分类

2019年工资福利支出2451万元，较上年增长79 %，由于去年由财政代扣的养老保险、职业年金、住房公积金2019年财政不再代扣，指标下达到单位本级，所以工资福利支出增加较多。商品和服务支出 683万元，较上年增长9%，由于增加了一个内设机构国资办，导致经费支出增加。对个人和家庭的补助支出 349.4万元，较上年减少34.6 %。原因是原来由财政发放的退休人员工资从2019年起由养老保险经办中心预算发放。

5、2018年结转列权责发生制核算一般公共预算拨款支出情况

本部门无2018年转列权责发生制核算一般公共预算拨款支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

财政局内设机构国有资产监督管理委员会办公室预算支出40万元，用于国有企业年度经营业绩专项审计和日常业务经费。

（六）三公经费、会议费、培训费预算情况。

1、2019本部门年度三公经费支出共计3万元，较上年增加 0万元。其中因公出国 0 万元，较上年增加0万元，原因是2018年和2019年，本部门均没有因公出国（境）费用；公务接待 3万元，较上年增加 0万元；公务用车购置 0 万元，较上年增加 0万元，原因是本单位公务车辆已经取消；公务用车维护 0万元，较上年增加0 万元，原因是本单位公务车辆已经取消。

2、2019年度会议费共计50万元，主要用于各类会议费用支出，较上年增加 0 万元 。

3、2019年度培训费共计 160万元，主要用于各类业务知识培训，较上年减少40万元，原因是去年针对财务软件的操作进行了专门的业务培训，2019年培训相对减少。

2019年本部门没有2018年结转的列权责发生制核算三公经费、会议费、培训费拨款支出。

（七）机关运行经费安排情况。

2019年度，本部门机关运行经费共计683万元，主要用于业务培训、差旅费及日常办公费用，较上年增加59万元，原因是征收机构保障费用和外出培训学习经费以及县内开展全县财务人员业务培训等费用增加。其中行政单位1个，运行经费 524.8万元，占机关运行经费76.8 %；事业单位 13个，运行经费158.2万元，占机关运行经费 23.2%。

2019年本部门没有2018年结转的列权责发生制核算机关运行经费拨款支出。

（八）政府采购情况。

2019年本部门政府采购预算共0万元，2019年本部门没有2018年结转的列权责发生制核算政府采购支出。

九、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、三公经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及维护费用、公务接待费用支出。

4、机关运行经费：指行政单位或参照公务员管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费等其他费用。

附件：2019年财政局预算公开报表