府谷县财政局2017年部门决算说明

一、部门主要职责

(一)部门主要职责。

府谷县财政局是府谷县人民政府主管全县财政工作的综合部门，主要工作职责：

1、贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟全县财政、预算、地方税收、财务、会计方面的地方性规章、制度，并按规定报请批准后监督执行。

2、根据全县国民经济和社会发展规划，组织设施财政发展计划。

3、编制并组织执行全县公共预算，检查预算执行情况，编制年度决算。

4、管理全县各项地方税收和其他财政收入，并负责地方税政管理。

5、负责管理基本建设拨款和基本建设财务。

6、负责预算内外资金的审核拨付和全县行政事(企)业单位的财务管理工作。

7、负责监督管理各类专项资金的使用。

8、负责审批罚没许可证，管理罚没收入和其它应当上交本级财政的收入，安排罚没财物的拍卖处理工作。

9、管理县级财政社会保障支出，拟定全县社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

10、完成上级交办的其他任务。

二、2017年度部门工作完成情况

(一)收入决算情况

1、一般预算收入完成情况

2017年，全县财政总收入完成80.73亿元，占年初任务52亿元的155.25%，超收28.73亿元。较上年实绩46.78亿元增长72.57%，增收33.95亿元。地方一般预算收入完成22.98亿元。占年初任务15亿元的153.2%，超收7.98亿元，较上年实绩14.02亿元增长63.9%，增收8.96亿元。

(二)支出完成情况

2017年全县财政总支出完成38.66亿元，一般预算支出36.49亿元(县级一般预算支出27.03亿元，专项转移支付支出8.09亿元，教育费附加专项支出1.36亿元)；基金支出2.17亿元(县级基金支出1.78亿元,专项转移支付支出0.39亿元)。

财政一般预算支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出49244万元，增长53.72%；公共安全支出16493万元，增长1.61%；教育支出76902万元，增长24.26%；科学技术支出1516万元，增长256.7%；文化体育与传媒支出5200万元，减少4.43%；社会保障和就业支出80420万元，增长74.7%；医疗卫生与计划生育支出18205万元，减少36.1%;节能环保支出9550万元，增长119.6%；城乡社区支出38362万元，增长146.2%；住房保障支出4330万元，减少48.8%；农林水支出44248万元,增长8%;交通运输支出2673万元，减少64.23%；资源勘探信息等支出5814万元，减少27.7%；商业服务业等支出462万元，减少84.32%;金融支出136万元，减少54.4%；国土海洋气象等支出7668万元，增长226.7%；粮油物资储备支出1590万元，增长22.8%；债务还本付息支出1713万元，增长84.19。

(三)充分发挥财政职能，全力推进各项财政工作

1、千方百计抓收入，努力完成收入任务。2017年，面对全国经济发展趋于平稳的良好态势，财税部门采取强有力措施，提前超额完成全年财政收支任务。特别是配合煤炭运销秩序整顿以来，持续加大巡查处罚力度，加强对站外煤矿和煤炭加工企业监管，按期召开财税收入调度会，建立纳税评估检查机制，税收收入大幅增长，实现了涉煤行业最为公平的税负。全年实现税收收入19.05亿元，较上年增长71.6%。同时加大非税收入征管，实行上线缴库，规范征管行为，加大非税收入源头控管力度，非税收入实现稳步增长，全年完成非税收入3.93亿元，较上年增长32.8%。

2、统筹兼顾保重点，全面提升管理水平。一是加强支出管理，提高资金效益。牢固树立长期过紧日子思想，坚持勤俭办事原则，“三公经费”零增长，严控一般性支出，确保重点支出需要；二是全面清理财政存量资金，加大盘活和回收力度，对结余资金和结转一年以上的存量资金，一律收回，统筹用于经济社会发展亟需支持的领域；三是实行预算执行进度考核、争取上级资金考核奖惩机制，将支出进度与预算安排挂钩，争取上级资金与单位经费奖励挂钩，加强联动互动，督促加快项目实施进度，尽早发挥财政资金效益，提高财政支出均衡性；四是加强基层财政财务管理，完善乡镇财政运行机制，提高财政资金管理使用的规范性、安全性、有效性；进一步清理财政借款，缓解财政资金调度困难；五是严格执行政府采购、招投标、会议费审批、专项资金专款专用等财经制度，切实压缩和降低财政一般性支出。

3、细化措施促改革，管理效能持续提升。一是深化落实现代预算制度。在细化预算科目基础上，将绩效预算全面纳入部门预算编制。在全面公开预决算信息的基础上，将公开范围和公开内容做到全覆盖且规范透明。二是加快农村综合改革工作。选取并上报2017年“一事一议”财政奖补建设项目59个，已全部竣工，并兑现财政奖补资金1816万元。三是坚持管控与引导并举，加强政府债务管理。落实国务院加强政府债务管理要求，按照“量力而行、尽力而为”原则，编制年度政府投资项目资金计划和债务计划，有效控制政府债务规模。切实加强政府投融资资金管理，积极探索使用PPP等方式引导社会资本参与政府项目建设，化解财政支出压力。四是进一步完善“营改增”税制改革工作。加强与国税、地税部门、行业主管部门以及内部系统之间的沟通，及时解决推动改革中存在的困难和问题。五是加大对各类涉农专项资金的整合力度。对现有涉农资金进行分类清理，对项目性质相同的涉农专项资金进行有效整合，减少资金使用上的交叉和重复；六是认真研究政策，积极争取上级资金。2017年累计争取上级资金8.13亿元，其中：专项转移支付资金7.03亿元，一般财力性转移支付资金1.1亿元。有效减轻县本级财政负担，缓解财政困难。

4、多措并举抓监管，提高资金使用效益。一是继续推行部门预决算信息、“三公经费”预决算信息公开工作，细化部门预决算、“三公”经费公开内容，着力打造“阳光财政”。二是加强项目资金管理。按照《府谷县基本建设项目预决算审查暂行办法》，对全县政府投资项目工程的预决算进行评价审查。全年共计审查送审项目255项，审查报送项目工程预算总造价18.19亿元，审定预算总造价16.39亿元，核减工程造价1.80亿元，核减率9.89%。三是继续完善政府采购制度。认真落实《政府采购法》，做到政府采购程序化、公开化、透明化。全年完成政府采购546次，预算总金额10569.25万元，实际采购9702.17万元,节约资金867.08万元，节约率8.2%。四是积极开展专项资金检查工作。完成对各镇、便民服务中心、部分县级部门等的预算信息、“三公”经费公开情况，中央八项规定执行情况，公务卡实施情况的检查。重点检查各项资金是否存在截留、挤占、挪用现象；资金到位以及是否及时足额拨付情况；政府采购范围的运用；是否做到专款专用以及项目实施资料是否齐全、手续是否完备；是否违反制度规定等问题，有效地维护了广大群众的根本利益。五是进一步强化国有资产管理。本着厉行节约、反对浪费的原则，加强行政事业单位资产购置、处置的审批管理。2017年，新增审批固定资产金额累计约9178万元，对县人民法院、府谷中学等单位资产2688万元以调拨、报废等形式进行了处置，有效实现了资产效益最大化。

5、全面发力助脱贫，精准扶贫成效显著。一是全面落实财政扶贫投入机制，围绕脱贫攻坚目标任务，2017年，累计统筹安排扶贫资金6482.3万元，其中：以工代赈项目资金246.4万元、专项扶贫资金4074.9万元，移民搬迁资金2161万元。主要瞄准贫困人口和贫困户，重点向经济欠发达地区、特困人群倾斜。二是加大财政预算资金投入。面对经济持续乏力造成的财政困难，财政部门根据脱贫攻坚任务需要，积极筹措财政预算资金4411.4万元，同比增长194.06%。重点用于贫困乡镇基础设施建设、易地扶贫搬迁脱贫、发展教育、医疗保险、医疗救助和社会保障兜底等方面，促进贫困村、贫困乡镇经济社会发展，推动贫困人口精准脱贫。三是积极争取上级扶贫资金。今年来，积极与省厅、市局对接争取，已争取财政专项扶贫、易地扶贫搬迁、村级道路建设等补助资金共2070.9万元，惠及20个镇(便民服务中心)，重点倾向12个贫困村，为我县打赢脱贫攻坚战提供了财力保障。

(四)创先争优强化自身建设，全面推进重点工作落实

1、着力加强干部队伍建设。一是领导班子坚持民主集中制。班子成员都有明确职责和分工。在研究工作时，采取民主集中，求同存异，通过召开会议研究全局性的重大事项和重点工作。二是狠抓财政干部队伍建设。以建设“廉洁、务实、高效”为财政干部队伍发展目标，坚持把学习作为提高干部素质的重要手段，建立学习常态化机制；采取多种形式强化财政系统作风建设，严格执行各项规章制度，发扬求真务实的良好作风，严格执行岗位职责，实行首问负责制，强化工作监督，做到令行禁止，不断提高机关整体效能；不断完善党风廉政建设长效机制，细化党风廉政建设目标任务，严格执行县纪委“十项规定”。

2、全力打好脱贫攻坚战。为认真贯彻落实好省市扶贫工作任务，我局高度重视，及时成立工作领导小组，逐层分解任务、夯实责任，并设立三个工作督查小组，分赴有贫困任务的扶贫办、移民办、以工代赈办进行督查。同时，对各扶贫项目工程进展、完工情况进行指导督查，确保精准扶贫工作有效推进。

3、认真贯彻落实省委“三项机制”。按照县委部署，组织全体领导、干部职工认真学习省委“三项机制”相关文件，深刻领会“三项机制”本质内涵。通过民主推荐从副科干部中推荐7名优秀领导干部，一般干部中推荐3名优秀干部备组织提拔使用。截止年底，7名推荐干部被组织提拔使用。

4、“两学一做”纳入党员干部常态化教育。年初确定每周五上午为全体党员及业务骨干的“学习日”，主要开展以学习党章党规和习近平总书记系列讲话、十八届六中全会精神等为重点内容，并结合财经纪律、政策等多层次的政治与业务并举的系列学习活动。7月份，利用“党员活动日”组织全体党员开展了“打赢精准脱贫攻坚战，党组织发挥战斗堡垒作用，党员发挥先锋模范作用”为主题的集体大讨论。

5、深入学习贯彻党的十九大精神。为全面、深入、系统地学习宣传贯彻党的十九大精神，更好地发挥财政职能作用，局党组高度重视，科学制定工作方案，加强组织领导，采取通读原文系统学、设置议题研讨学、专题讲座辅导学等措施，在全局迅速掀起学习宣传贯彻十九大精神的热潮。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门的部门决算包括部门本级(机关)决算和所属事业单位决算。

纳入本部门2017年部门决算编制范围的二级决算单位共有13个，包括：

序号 单位名称

1 府谷县财政局本级(机关)

2 府谷县国有资产管理局

3 府谷县企业财务管理所

4 府谷县农业财务管理所

5 府谷县国库集中支付中心

6 府谷县投资评审中心

7 府谷县中函站

8 府谷县收费局

9 府谷县综改办

10 府谷县农发办

11 府谷县资金所

12 府谷县政府采购中心

13 府谷县税源监控办公室

14 府谷县财政监督检查局

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制215人，其中行政编制17人、事业编制198人；实有人员237人，其中行政17人、事业220人。单位管理的离退休人员28人。

五、部门2017年度决算表

(一)收入支出决算表(见附件)

(二)收入决算表(见附件)

(三)支出决算表(见附件)

(四)财政拨款收入支出决算表(见附件)

(五)一般公共预算财政拨款支出决算表(见附件)

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表(见附件)

(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表(见附件)

(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(见附件)

六、部门决算收支情况说明

(一)2017年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总体情况及比上年增加(减少)情况，分析增减变化的主要原因。

2017年部门决算人员经费、公用经费、项目支出是根据2017年年底实际支出数决算。比上年度增加，增加原因人员普调和职称晋升，项目增加。

2、本年度收入构成情况。

决算收入5315万元，决算收入较上年增长25%。

3、本年支出构成情况。

决算支出：决算支出：5315万元，较上年增长25% 。主要原因是其中：基本支出 2372万元，(其中人员经费支出2092万元，公用经费280万元)。项目支出 2943万元。

(二)2017年度财政拨款

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

财政拨款收入支出总体情况及比上年增加，比上年度增加，增加原因人员普调和职称晋升，项目增加。。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。

2010601 行政运行 286万元

20160650 事业运行 1505万元

2010606 财政监察 224万元

2010607信息化建设 288.52万元

2010699 其他财政事务支出 1248万元

2130701 对村级一事一议的补助1846万元

21507 国有资产监管186元

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

2010601 行政运行 286万元

20160650 事业运行1505万元

2010606 财政监察209万元

1032010699 其他财政事务支出217万元

2130701 对村级一事一议的补助1846万

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营财政拨款收支

(三)2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出总体情况：2017年因公出国(境)费用 0 万元，公务用车购置及运行维护费34 万元，公务接待费 2万元。2016年公务接待费4.05万元，2017年比2016年降低102%，降低的原因主要是认真贯彻执行中央的八项规定中的有关接待费用的要求，厉行节约，严格控制接待人数及次数，导致了接待费用的下降。

今后，我单位将更加严格控制“三公”经费的开销，合理规范财务管理，更好的实行财务公开制度，严格把开支控制在预算范围之内。

2、培训费支出23万元。

3、会议费支出0元。

七、2017年度部门绩效管理情况说明

本部门无2017年度部门绩效管理情况

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

我系统2017年机关运行经费170万元，2016年机关运行经费190万元，较上年减少11%，原因是严格执行相关规定，坚持厉行节约，对 机关运行经费支出进一步压减。

(二)政府采购支出情况。

说明“本部门2017年无政府采购支出”。

(三)国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本部门所属单位共有车辆9辆；单价50万元以上的通用设备0台(套)；单价100万元以上的通用设备0台(套)。2017年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台(套)；购置单价100万元以上的通用设备0台(套)。

九、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2017年府谷县财政局决算公开报表